识别商家套现的具体步骤 有关部门需及时防范

针对商家的日益严重的信用卡套现问题，我们总是需要一些方法加以解决。其中最简单的就是请审计人员来进行检查，所以小编专门写了这篇文章来简单介绍一下商家套现的具体步骤，以为有关部门提前加以防范。

通过非现场数据分析。初步锁定套现型商家

审计人员进场后。应首先获取被审计机构的特约商家清单(含商家经营地址、开机时间、收单交易笔数和金额等要素)。分析判断清单中的特约商家基本信息和收单业务情况。对可疑商家进一步核查其收单交易流水账。将呈现明显的“四低三高”特征的商家列为下一步重点审计对象。具体如下：

1、套现型商家基本情况的“四低”特征：一是刷卡扣率属于较低档次，多为0.3%一1%的批发类商家。个别甚至为零扣率：二是注册资本低，此类专门代办信用卡套现的商家均为小型私营贸易、咨询公司或门槛更低的个体工商家。注册资本不足10万元;三是经营成本低，经营场所多位于偏僻地区、非商业地段，经营面积小。正式员工少。且基本上是定额征税：四是商家知名度低。通过互联网搜索查不到任何商家的经营信息。

2、套现型商家收单情况的异常“三高”特征：一是具有较高的刷卡总金额。意味着该商家营业收入非常可观。明显与上述的“三低”状况不匹配：二是平均每笔刷卡金额较高。可能从上千元至一两万元不等：三是全部刷卡记录中。使用信用卡的比例极高(接近100%)，很少或完全没有使用借记卡的记录。我国银行卡交易中一直是借记卡占主流。据中国银联统计。目前我国信用卡在POS交易金额中占比为30.62%，发卡量占比7.9%。正常商家的收单记录中一般借记卡占比大于信用卡。而套现型商家却只有信用卡交易。因而这一点是其最显著、最难以掩饰的异常特征。

在现场工作中。审计人员应先按刷卡总金额、平均每笔刷卡金额对商家进行排序。对“两高”商家再调取其收单交易流水账(含交易时间、交易卡号、金额等要素)，然后根据每张交易的银行卡号开头字段查询最新的银联卡号全表(运用Excel的LOOKUP功能)。确定卡片类型为借记卡还是信用卡。最后计算每家商家信用卡交易笔数占比。即可准确锁定套现型商家。

通过这种方法和鉴别方式，我们就能很好的发现这些商家的信用卡套现行为。