工龄有40年个人账户有10万元：退休养老金能领到6000吗？这样算

　　今天收到了一位网友的留言，主要意思是他是北京职工，工龄40年，实际缴费27年零10个月，养老保险个人账户的余额目前本金＋利息能有10万元。今年10月份退休，养老金能不能到6000呢？

　　说实话，一般来说我们大多数人都掌握不到准确的平均缴费指数，所以计算出来的养老金都是会有差异的。在山东，一位刚刚退休的大姐，养老保险个人账户余额是6.8万元，平均缴费指数才0.631。北京市的社平缴费基数要比山东省高不少，因此养老保险个人账户10万元差不多，平均缴费指数也是0.6左右。

　　养老金计算公式主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成，北京市的这三部分是这样的。

　　基础养老金计算公式和个人账户养老金计算公式，实际上是全国统一的。过渡性养老金计算公式，各省市都有自己的算法，北京市分两段进行。

　　基础养老金一般等于退休上年度在岗职工社会平均工资乘以（1 本人的实际缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

　　如果说缴费年限恰好是40年，平均缴费指数是0.6，这样可以领取32%的退休上年度社会平均工资。

　　退休上年度社会平均工资，实际上现在各地一般改称为养老金计发基数。2020年北京市的养老金计发基数为9910元，今年退休的老人计发基数还没有公布。

　　按照1万元计算的话，基础养老金至少可以领取3200元呢。如果平均缴费指数略高一些，或者新年度的计发基数更高一些，基础养老金能领到三千四五百元也是正常。

　　个人账户养老金相对好算，等于相应的余额除以退休年龄确定的计发月数。

　　如果余额是10万元，60岁退休的计发月数是139个月。40年工龄，几乎不会50或者55岁退休。

　　这样计算出来的个人账户养老金大约是720元。

　　实际上每年养老保险个人账户也会计算一次利息。近年来记账利率都是由国家统一公布，一直在6%~8%以上。如果按照6%算利息的话，可能个人账户养老金能领取到七百六七十元。

　　北京市过渡性养老金的计算相对复杂一些。1992年10月到1998年6月，5.75年的时间是根据本人的实际缴费指数来计算的。平均缴费指数是0.6，差不多领取3.45%的社平工资，也就是每月345元左右。

　　1992年9月及以前的视同缴费年限（视同缴费年限计算过渡性养老金的视同缴费指数，按照一计算），按照提供的数据计算应当还有11年的视同缴费年限，可以领取11%的社平工资。按照1万元计算，也就是每月1100元。由于本人认可的实际缴费年限只有27年10个月，可能还会多出100多元的过渡性养老金。

　　以上四部分相加，3200元、720元、345元、1100元，合计是5365元左右。如果刨去误差，再算上养老金计发基数的增长，确实有可能养老金能领到6000元。

　　退休以后养老金还会年年增长的，按照2021年的养老金调整方式，养老金能够增加195元，年纪大了以后增加的标准还高。

　　所以放心好了，6000元的养老金水平，其实已经超过了北京市的平均养老金水平，还是相当不错的。